Досьє Гіршфельд Анатолій Мусійович

Податківцям збільшили доступ до банківської таємниці

Банківська таємниця буде розкриватися податківцям у випадках та в обсязі, визначених Угодою FATCA та іншими ратифікованими міжнародними договорами.

27.12.2019 р. набрав чинності Закон України "Про внесення змін до деяких законів України у зв'язку з ратифікацією Угоди між Урядом України та Урядом Сполучених Штатів Америки для поліпшення виконання податкових правил й застосування положень Закону США "Про податкові вимоги до іноземних рахунків" (FATCA)" від 03.12.2019 р. № 322-IX, пише ligazakon.net.

Тож банківська таємниця буде розкриватися податківцям у випадках та в обсязі, визначених Угодою FATCA та іншими ратифікованими міжнародними договорами, що містять положення про обмін інформацією для податкових цілей, або згідно з укладеними на підставі таких міжнародних договорів міжвідомчими договорами.

Водночас маємо й зміни до ПКУ, які вносить Закон України від 03.12.2019 р. № 323-IX.

З'явилися визначення "підзвітний рахунок", "фінансовий агент", "фінансовий рахунок". А для виявлення підзвітних рахунків фінансові агенти вживатимуть заходи, завдяки яким встановлять держави або території, резидентом якої є:

а) фізична особа - власник фінансового рахунка;

б) юридична особа - власник фінансового рахунка;

в) фізична особа - кінцевий бенефіціарний власник (контролер) юридичної особи, яка є власником фінансового рахунка.

Передбачено накладення штрафу у розмірі 100 мінзарплат (у розмірі, встановленому на 1 січня звітного року) за неподання, подання з порушеннями або з недостовірними відомостями чи помилками фінансовими агентами звітів про підзвітні рахунки.

Закон США "Про податкові вимоги до іноземних рахунків" (FATCA) має за мету перешкодити ухиленню від сплати податків американськими громадянами, які працюють на території інших держав. Цей закон зобов'язує іноземні банки та інші фінансові установи надавати до податкової служби США інформацію про номери рахунків, обороти за рахунками і залишки на них. США є єдиною країною, в якій усі без винятку громадяни є її податковими резидентами незалежно від місця проживання.

Аналітична система перевірки та моніторингу контрагентів CONTR AGENT - пошук інформації на більш ніж 6,5 млн юридичних осіб України. 

Раніше ми писали, що влада похвалилася рекордними залишками коштів у казні.

Читайте також:Ознакою завершення “епохи бідності” стане підвищення середньої пенсії з 3 до 5-6 тис. грн

 

17.01.2020 о 16:53
«Дуже гуманна організація»: верховний лідер Ірану став на захист...
17.01.2020 о 12:20
На Луганщині Служба безпеки України припинила діяльність...
14.01.2020 о 14:00
Податківець пропонувала прокурору 25 тисяч доларів хабаря щомісячно...
10.01.2020 о 10:58
Катастрофа українського Boeing в Ірані: у Трампа різко змінили думку
10.01.2020 о 08:08
З’явилося відео влучання ракети в літак МАУ – New York Times
08.01.2020 о 09:45
Катастрофа українського Боїнга в Тегерані: 177 осіб загинуло, всі...
30.12.2019 о 14:40
У мережі з'явилися фото Шуфрича з убитими африканськими тваринами
27.12.2019 о 14:54
Глава Офісу президента Богдан таємно зустрічався з олігархом...
21.12.2019 о 18:50
Під впливом МВС виявилося 70 депутатів
20.12.2019 о 09:16
Грального бізнесу під «виглядом лотерей» не буде, - Гончарук
13.12.2019 о 14:20
Музикант та волонтер Мухарський заявив про обшук його квартири у Києві
13.12.2019 о 09:40
Підозрюваним у вбивстві Шеремета обиратимуть запобіжний захід...
11.12.2019 о 14:52
Легалізація казино: ЗМІ викрили зв'язок законопроєкту з РФ і...
09.12.2019 о 11:22
В одеському коледжі не було пожежної сигналізації
06.12.2019 о 18:50
Правоохоронці викрили фармацевтичні компанії, які підкупили лікарів...
19.01.2020 о 19:50
Група російських акторів не потрапила в Україну
19.01.2020 о 19:01
Засновник SpaceX Ілон Маск написав про плани відправити мільйон чоловік...
19.01.2020 о 18:50
Відомий продюсер різко відгукнувся про концерти російських артистів...
19.01.2020 о 17:34
У Канаді оголосили надзвичайну ситуацію через найбільший за 20 років...
19.01.2020 о 16:35
Головні події тижня: затримання підозрюваного у вбивстві Аміни...
19.01.2020 о 16:33
Україна вимагає від британської поліції прибрати тризуб з...
19.01.2020 о 14:58
В Ірані заперечили, що збираються передати «чорні скриньки» зі...
19.01.2020 о 14:29
Найкращі історичні фільми для перегляду на вихідні
19.01.2020 о 13:36
Україна та Угорщина домовилися об’єднати зусилля проти загрози...
19.01.2020 о 11:45
Трамп розповів подробиці вбивства Сулеймані
19.01.2020 о 11:10
Літак із тілами загиблих в Ірані вже в Україні
19.01.2020 о 10:38
SkyUp планує відновити два внутрішні рейси в Україні
19.01.2020 о 09:22
На Донбасі загинув український військовий, 10 поранені
18.01.2020 о 19:48
СБУ України розкрила механізм фінансування Росією місцевої «влади»...
18.01.2020 о 18:50
Українцям варто готуватися до подорожчання їжі, зокрема, хліба, круп,...
Досьє Шмигаль Денис Анатолійович

95975 dd03 mm01 yy2020 2020 январь січень зима Економіка экономика економика Банк таємниця податківці 95975 dd03 mm01 yy2020 2020 zydfhm csxtym pbvf Trjyjvsrf эrjyjvbrf trjyjvbrf